「会っていない子には遺したくない」は可能？遺留分の注意点
安居院麻紀「何十年も会っていない子に、財産を渡したくない」
「近くで支えてくれた甥や姪に財産を遺したい」
そのようなお気持ちを持つ方は、実際に少なくありません。
しかし、日本の法律には「遺留分」という制度があります。
そのため、思いどおりの遺言を書いたつもりでも、あとからトラブルになるケースがあります。
例えば、次のような遺言を書いた場合を考えてみましょう。
- 配偶者と甥・姪に財産を遺す
- 母校へ1,000万円寄付する
- 疎遠な子には相続させない
今回は、資産1億円のケースを例に、注意点をわかりやすく解説します。
① 「遺留分」という壁｜子には強い権利がある
たとえ長年会っていなくても、実子には「遺留分（最低限の取り分）」が認められています。
今回のケース
- 総資産：1億円
- 子の遺留分：4分の1（2,500万円）
つまり、遺言で
「子には財産を渡さない」
と書いても、子が「遺留分侵害額請求」を行えば、
- 配偶者
- 甥・姪
- 寄付先
などが、合計2,500万円を支払う必要が出る可能性があります。
遺留分制度そのものについては、こちらの記事で詳しく解説しています。
▶遺言書があっても安心できない？遺留分トラブルと対処法を解説
遺言書の内容によっては、今回のように遺留分の問題が生じることがあります。
遺言書を作成する際の基本的な考え方については、こちらの記事で詳しく解説しています。
② 子に知らせずに遺言執行はできる？
結論から言うと、完全に知られずに進めるのは非常に難しいと考えられます。
実際の相続では、相続人同士での話し合いが必要になるケースも少なくありません。
遺産分割協議の進め方については、こちらの記事で解説しています。
▶遺産分割協議とは？進め方とトラブル回避【不動産相続は要注意】
遺言執行者は、就任した際に相続人へ遺言の内容を知らせるのが通常です。
また、次のような手続きの中で、遺言の存在が分かることも少なくありません。
- 不動産の名義変更
- 相続税の申告
- 金融機関の相続手続き
もし後から発覚すると、
「隠されていた」
という不信感から、かえって大きな紛争（争族）に発展する可能性もあります。
実際には、遺言書がきっかけで家族関係が崩れてしまうケースもあります。
実際に起きたトラブル事例については、こちらの記事でご紹介しています。
③ 甥・姪が相続すると「相続税が2割増し」
甥・姪に財産を遺す場合、相続税が高くなる点にも注意が必要です。
相続税では、
- 配偶者
- 子
- 親
以外の人が財産を取得すると、相続税が2割加算されます。
甥・姪はこの対象になるため、想定より税額が高くなる可能性があります。
④ 母校への寄付も「遺留分」に影響することがある
遺言で母校などへ寄付することは、とても意義のある社会貢献です。
ただし、注意点があります。
遺留分の計算に含まれる可能性がある
寄付した金額も、遺留分を計算する際の基礎財産に含まれる場合があります。
そのため、
「寄付したから相続財産から完全に外れる」
とは限りません。
相続税がかからないケースもある
寄付先が、
- 特定公益増進法人
- 学校法人
- 公益法人
など一定条件を満たす場合には、寄付部分に相続税がかからないケースもあります。
ただし、団体によって扱いが異なるため、事前確認が大切です。
よくある質問
Q. 子に相続させない遺言は作れますか？
作成すること自体は可能です。
ただし、子には遺留分があるため、後から「遺留分侵害額請求」をされる可能性があります。
Q. 疎遠な子に連絡せず相続手続きを進めることはできますか？
完全に知られずに進めるのは難しいケースが多いです。
不動産の名義変更や金融機関の手続き、相続税申告などの過程で、遺言の存在が分かることがあります。
Q. 甥や姪に財産を遺すと税金は高くなりますか？
甥・姪は「相続税の2割加算」の対象です。
配偶者や子より、税負担が大きくなる可能性があります。
行政書士からのアドバイス
「会っていない子に連絡がいくのは避けたい」
そのお気持ちは、相談の現場でもよく伺います。
しかし、トラブルを防ぐためには、
- 遺留分に配慮した遺言にする
- 付言事項で想いを伝える
といった工夫がとても大切です。
付言事項では、
- なぜこの配分にしたのか
- どんな想いで財産を遺すのか
といった気持ちを書くことで、相続人の理解につながることもあります。
「争族」を防ぎ、大切な人へ想いをつなぐためにも、遺言作成は専門家に相談しながら進めることをおすすめします。
まずはご自身の想いを整理することから始めたい方は、エンディングノートも有効です。
遺言作成のサポートも行っています。詳しくはこちらをご覧ください。
LINEからも受け付けております。
「ちょっと聞いてみたい」という内容でも大丈夫です。
